Câu hỏi thường gặp về e-File của công ty

Thông tin chung

Ai phải nộp và thanh toán bằng phương thức điện tử?

Mọi công ty được thành lập theo luật pháp của Virginia, mọi công ty nước ngoài đã đăng ký với Ủy ban công ty nhà nước để được hưởng đặc quyền kinh doanh tại Virginia và mọi công ty có thu nhập từ các nguồn của Virginia (trừ những trường hợp được nêu trong hướng dẫn của Biểu mẫu 500 ) đều phải nộp và thanh toán điện tử.

Những năm thuế nào được chấp nhận trong hệ thống nộp thuế điện tử của doanh nghiệp Virginia?

Chương trình e-File của Virginia sẽ chấp nhận năm thuế hiện tại và 2 những năm trước đó đối với tờ khai gốc và tờ khai đã sửa đổi.

Có những lựa chọn nộp hồ sơ điện tử nào để nộp tờ khai thuế của công ty?

Chương trình Virginia E-File là tùy chọn điện tử duy nhất được cung cấp để nộp Mẫu Virginia 500 và tất cả các lịch trình đi kèm. Chương trình Liên bang/Tiểu bang này cho phép Virginia sử dụng công nghệ IRS để nhận bản sao điện tử của tờ khai liên bang đầy đủ, lịch trình liên bang đi kèm và tờ khai Virginia. Virginia không nhận được bản sao điện tử nếu dữ liệu bị từ chối ở cấp IRS liên bang.

Nó được coi là một bản nộp "Có liên kết" khi bên truyền (thường là nhà cung cấp phần mềm) truyền tờ khai liên bang và tiểu bang cùng lúc qua e-File. Loại nộp hồ sơ khác được hỗ trợ được gọi là nộp hồ sơ "Không liên kết" hoặc "chỉ nộp cho tiểu bang", khi hồ sơ khai thuế của tiểu bang được gửi riêng biệt với hồ sơ khai thuế liên bang. Đơn nộp của tiểu bang vẫn được nộp điện tử thông qua cơ quan IRS liên bang trước khi Virginia nhận được bản sao điện tử.

Các công ty đáp ứng các tiêu chí đủ điều kiện nhất định có thể nộp và thanh toán Biểu mẫu 500EZ bằng hệ thống eForms .

Nếu nộp hồ sơ điện tử, ngày đến hạn nộp hồ sơ khai thuế của công ty có còn giống nhau không?

Tờ khai thuế của công ty phải được nộp trước hoặc vào ngày 15của tháng thứ tư sau khi kết thúc năm thuế, bất kể tờ khai được nộp theo hình thức điện tử hay giấy cho Cơ quan Thuế Virginia.

Có nên nộp tờ khai thuế doanh nghiệp theo hình thức điện tử nếu không có thu nhập hoặc nghĩa vụ thuế không?

Có, tất cả tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp phải được nộp điện tử, bất kể nghĩa vụ thu nhập hay thuế.

Chuyên gia thuế có phải tuân thủ yêu cầu nộp hồ sơ điện tử không?

Có, người chuẩn bị thuế phải đảm bảo tuân thủ các yêu cầu về nộp và thanh toán điện tử.

Ai là người cấp phép nộp tờ khai thuế của công ty theo phương thức điện tử?

Việc được IRS chấp nhận là Người khởi tạo tờ khai điện tử (ERO) sẽ tự động đủ điều kiện cho các chuyên gia thuế nộp tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp của Virginia theo phương thức điện tử. Họ phải đăng ký với IRS và được chấp nhận là ERO. Sau đó, IRS sẽ cấp cho mỗi ERO một Mã số nhận dạng người nộp thuế điện tử (EFIN) và chuyên gia thuế có thể nộp tờ khai qua e-File. Tùy thuộc vào tùy chọn e-File được chọn, bạn có thể cần Mã số nhận dạng máy phát điện tử (ETIN). Để biết thêm chi tiết, hãy truy cập trang web của IRS.

Nộp và Thanh toán

Tôi phải gửi giấy tờ của mình kèm tờ khai điện tử như thế nào?

Chúng tôi đặc biệt khuyến khích sử dụng máy quét để bàn hoặc phần mềm có khả năng tạo tệp PDF. Nếu chưa sở hữu, bạn có thể mua một trong hai với giá cả hợp lý. Khả năng tạo tệp PDF là cần thiết để một công ty có thể đính kèm các tài liệu bắt buộc, chẳng hạn như chứng nhận tín dụng, vào bản báo cáo điện tử của Virginia.

Có yêu cầu chữ ký khi nộp tờ khai điện tử không?

Tương tự như tờ khai nộp cho IRS trên giấy, khách hàng và người lập tờ khai được trả tiền (nếu có) phải "ký" vào tờ khai thuế thu nhập điện tử. Tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp phải được ký điện tử. Hai phương pháp ký tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp điện tử được nêu chi tiết trong Hướng dẫn nộp hồ sơ điện tử cho Công ty và PTE.

Tôi có những phương thức thanh toán nào?

Có nhiều lựa chọn khác nhau mà các công ty có thể chọn để thực hiện thanh toán hoàn trả, ước tính và gia hạn. Xem lại từng liên kết bên dưới để tìm hiểu thêm.

Virginia có chấp nhận thanh toán điện tử được rút từ một tổ chức tài chính không phải của Hoa Kỳ không?

Không. Tất cả các khoản kiều hối phải đến từ một ngân hàng ở Hoa Kỳ. Các quy định ngân hàng liên bang đã áp đặt các yêu cầu báo cáo bổ sung đối với tất cả các giao dịch ngân hàng điện tử liên quan trực tiếp đến một tổ chức tài chính bên ngoài thẩm quyền lãnh thổ của Hoa Kỳ tại bất kỳ thời điểm nào trong quá trình này. Chúng được gọi là Giao dịch ACH Quốc tế (IAT), mà Virginia Tax không hỗ trợ.

Nếu Virginia Tax xử lý IAT như một giao dịch trong nước, ngân hàng có thể từ chối và khiến khách hàng phải chịu phí phạt trả chậm. Bằng cách hướng dẫn Virginia Tax xử lý các giao dịch ngân hàng điện tử có trong đơn gửi của bạn, bạn chứng nhận rằng các giao dịch này không liên quan trực tiếp đến một tổ chức tài chính nào bên ngoài phạm vi quyền tài phán của Hoa Kỳ tại bất kỳ thời điểm nào trong quá trình này. Nếu bất kỳ giao dịch nào là IAT, thanh toán sẽ phải được thực hiện bằng ACH Credit.

Virginia có "thời gian hoàn thiện" cho các bài nộp bị từ chối không?

Virginia không tuân theo thời hạn hoàn thiện khai thuế của IRS. Tờ khai phải được gửi và chấp nhận trước ngày đáo hạn của tờ khai để được coi là nộp kịp thời.

Làm thế nào để tôi có thể gia hạn tờ khai thuế doanh nghiệp của Virginia bằng e-File?

Gia hạn nộp đơn 7tháng tự động được cung cấp để nộp Mẫu 500, 6-tháng cho các tổ chức phi lợi nhuận. Không yêu cầu được yêu cầu. Gia hạn không áp dụng cho bất kỳ khoản thanh toán thuế nào đến hạn với Mẫu 500. Để tránh bị phạt, người nộp Mẫu 500 phải trả ít nhất 90% nghĩa vụ thuế cuối cùng của họ trước ngày đáo hạn ban đầu để nộp tờ khai.

Có thể sửa đổi tờ khai thuế thông qua hệ thống e-File của công ty không?

Đúng. Chỉ báo "báo cáo sửa đổi" phải được đánh dấu trên báo cáo trong gói phần mềm. Phải giải thích về bất kỳ thay đổi nào được thực hiện khi nộp hồ sơ điện tử, bao gồm mọi biểu mẫu hoặc lịch trình hỗ trợ.

Có thể nộp tờ khai cuối cùng (doanh nghiệp đóng cửa/giải thể) qua Hồ sơ điện tử của công ty không?

Có. Đảm bảo chỉ báo "trả lại cuối cùng" được đánh dấu trên tờ khai trong gói phần mềm trước khi nộp.

Phần mềm

Chi phí nộp tờ khai thuế doanh nghiệp điện tử là bao nhiêu?

Không mất phí khi nộp hồ sơ điện tử với Virginia Tax; tuy nhiên, các công ty (hoặc người chuẩn bị thuế của họ) phải mua phần mềm thương mại để nộp hồ sơ thông qua chương trình nộp hồ sơ điện tử của công ty tại Virginia. Các lựa chọn sản phẩm bao gồm các chương trình trực tuyến, chương trình bán sẵn và chương trình chuyên nghiệp dành cho người chuẩn bị thuế.

Tôi có thể tìm nhà cung cấp phần mềm hồ sơ điện tử doanh nghiệp được Virginia chấp thuận ở đâu?

Các nhà cung cấp phần mềm e-File được chấp thuận sẽ được liệt kê trên trang web e-File của doanh nghiệp chúng tôi.

Điều gì xảy ra nếu phần mềm được mua và nó không hỗ trợ chương trình tệp điện tử Virginia?

Nếu nhà cung cấp phần mềm hiện tại của công ty không hỗ trợ chương trình Virginia E-File và công ty không đủ điều kiện nhận 500EZ eForm, sẽ được miễn trừ (trong một năm). Tuy nhiên, công ty có trách nhiệm cung cấp một sản phẩm phần mềm mới hỗ trợ chương trình tệp điện tử Virginia hoặc liên hệ với nhà cung cấp phần mềm của mình và yêu cầu nhà cung cấp hỗ trợ chương trình tệp điện tử cho năm tính thuế tiếp theo.

Một công ty có thể phát triển chương trình phần mềm riêng để nộp tờ khai điện tử không?

Các sản phẩm phần mềm thương mại được thiết kế riêng theo thông số kỹ thuật của IRS và Virginia và được cả hai cơ quan này kiểm tra nghiêm ngặt trước khi được chấp thuận. Họ cũng phải nộp đơn lên IRS để xin cấp EFIN và/hoặc ETIN.

Một công ty muốn phát triển chương trình phần mềm riêng của mình phải xin phép Sở Thuế Virginia trước khi triển khai chương trình đó. Mặc dù Sở Thuế Virginia phản đối mạnh mẽ việc làm này nhưng vẫn có thể có ngoại lệ trong những trường hợp cực đoan. Yêu cầu phê duyệt có thể được gửi tới Bus_eFile@tax.virginia.gov.

Miễn trừ

Người chuẩn bị thuế có đủ điều kiện được miễn không?

Đúng. Người chuẩn bị thuế không thể tuân thủ có thể yêu cầu miễn trừ khó khăn thay mặt cho bất kỳ khách hàng nào bị ảnh hưởng. Trong các trường hợp liên quan đến nhiều khách hàng, người chuẩn bị có thể gửi một Mẫu yêu cầu miễn trừ cho tất cả các khách hàng bị ảnh hưởng bằng cách đính kèm danh sách Tên công ty và FEIN, và nêu rõ liệu người chuẩn bị có Giấy ủy quyền trong hồ sơ cho từng khách hàng tại Virginia Tax hay không.

Có được miễn trừ nếu tờ khai thuế liên bang của công ty không thể nộp qua chương trình e-File của IRS không?

Không. Chương trình Virginia E-File sẽ chấp nhận tệp đính kèm PDF để đảm bảo rằng tất cả các tập đoàn có khả năng nộp điện tử, ngay cả khi chương trình Hồ sơ điện tử của IRS chưa hỗ trợ tờ khai liên bang do tập đoàn nộp. Công ty có thể sử dụng cùng một phần mềm khai thuế để chuẩn bị cả tờ khai liên bang và tiểu bang. Tờ khai tiểu bang có thể được tự truyền qua điện tử và tờ khai liên bang có thể được đính kèm với tờ khai tiểu bang dưới dạng tài liệu PDF.

Có thể được miễn trừ vĩnh viễn không?

Không, yêu cầu này không thể được miễn trừ vĩnh viễn. Cần phải có sự sắp xếp để tuân thủ các yêu cầu về nộp hồ sơ và thanh toán điện tử. Tuy nhiên, nếu cần miễn trừ thêm, hãy nộp Yêu cầu miễn trừ mới trước ngày đến hạn nộp tờ khai. Khách hàng phải yêu cầu miễn trừ mỗi năm cho đến khi họ có đủ phương tiện để nộp hồ sơ điện tử.